抗日戰(zhàn)爭(zhēng)進(jìn)入決戰(zhàn)階段，日本為挽回頹勢(shì)，故制定了一項(xiàng)意圖與國(guó)民黨重慶政府架構(gòu)“和平路線”的“桐工作”計(jì)劃。霎時(shí)，日本情報(bào)四課、軍統(tǒng)局、以“老虎”為首的中共特工小組、英國(guó)情報(bào)機(jī)關(guān)開(kāi)始角逐香港，揭開(kāi)一段以“桐工作”為主題的諜戰(zhàn)大幕……
作為日本派遣軍情報(bào)部四課最強(qiáng)力行動(dòng)特務(wù)的尾井幸太郎（李東霖飾）其實(shí)真實(shí)身份是中共潛伏特工侯天亮（李東霖飾），而與尾井幸太郎同為日本派遣軍情報(bào)部四課特務(wù)的包家榮其實(shí)是軍統(tǒng)臥底特工。雖然各為其主，但都只有一個(gè)共同的目標(biāo)：抗日救國(guó)，因而此二人又是心照不宣互為兄弟。然而，當(dāng)軍統(tǒng)悉知中共已經(jīng)洞悉“桐工作”，并開(kāi)始掌控相關(guān)情報(bào)后，侯天亮便陷入了日軍情報(bào)四課與軍統(tǒng)特工的雙重夾擊之下。奉軍統(tǒng)局之命，包家榮的任務(wù)誓除掉侯天亮，而當(dāng)侯天亮與包家榮詳談?dòng)嘘P(guān)“桐工作”的性質(zhì)之后，包家榮毅然決然地與侯天亮站在統(tǒng)一戰(zhàn)線上。情況就此發(fā)生了一個(gè)大逆轉(zhuǎn)……