抗日戰(zhàn)爭進入決戰(zhàn)階段，日本為挽回頹勢，故制定了一項意圖與國民黨重慶政府架構(gòu)“和平路線”的“桐工作”計劃。霎時，日本情報四課、軍統(tǒng)局、以“老虎”為首的中共特工小組、英國情報機關(guān)開始角逐香港，揭開一段以“桐工作”為主題的諜戰(zhàn)大幕……
作為日本派遣軍情報部四課最強力行動特務(wù)的尾井幸太郎（李東霖飾）其實真實身份是中共潛伏特工侯天亮（李東霖飾），而與尾井幸太郎同為日本派遣軍情報部四課特務(wù)的包家榮其實是軍統(tǒng)臥底特工。雖然各為其主，但都只有一個共同的目標(biāo)：抗日救國，因而此二人又是心照不宣互為兄弟。然而，當(dāng)軍統(tǒng)悉知中共已經(jīng)洞悉“桐工作”，并開始掌控相關(guān)情報后，侯天亮便陷入了日軍情報四課與軍統(tǒng)特工的雙重夾擊之下。奉軍統(tǒng)局之命，包家榮的任務(wù)誓除掉侯天亮，而當(dāng)侯天亮與包家榮詳談有關(guān)“桐工作”的性質(zhì)之后，包家榮毅然決然地與侯天亮站在統(tǒng)一戰(zhàn)線上。情況就此發(fā)生了一個大逆轉(zhuǎn)……